本公司及董事會全體成員保證信息披露的內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，沒有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。
江門甘蔗化工廠（集團(tuán)）股份有限公司（以下簡稱“公司”）于2020年1月21日收到中國證券監(jiān)督管理委員會廣東監(jiān)管局（以下簡稱“廣東證監(jiān)局”）出具的行政監(jiān)管措施決定書《關(guān)于對江門甘蔗化工廠（集團(tuán)）股份有限公司、胡成中、施永晨、雷忠、沙偉采取出具警示函措施的決定》（﹝2020﹞16號），現(xiàn)將該行政監(jiān)管措施決定書全文公告如下：
“江門甘蔗化工廠(集團(tuán))股份有限公司、胡成中、施永晨、雷忠、沙偉:
根據(jù)《上市公司現(xiàn)場檢查辦法》（證監(jiān)會公告﹝2010﹞12號）等規(guī)定，我局對江門甘蔗化工廠(集團(tuán))股份有限公司(以下簡稱廣東甘化或公司)進(jìn)行了現(xiàn)場檢查，發(fā)現(xiàn)公司存在以下問題:
一、重大抵押事項(xiàng)未履行決策審批程序和信息披露義務(wù)
2015年3月，廣東甘化向中國農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司江門江會支行申請1.4億元授信額度，以相關(guān)土地使用權(quán)作抵押，抵押物作價2.36億元，占公司2014年經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的23.14%。2015年12月，公司與中國工商銀行股份有限公司廣東省分行理財(cái)計(jì)劃代理人(以下簡稱投資人) 、中國工商銀行股份有限江門分行(以下簡稱項(xiàng)目管理人)分別簽訂了《債權(quán)投資協(xié)議》和《質(zhì)押合同》，取得投資人5年期的4億元融資，并將公司三舊改造范圍內(nèi)土地出讓分成款的應(yīng)收賬款出質(zhì)給項(xiàng)目管理人，評估價值為11.31億元，占公司2014年經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的110.88% 。公司對上述抵質(zhì)押事項(xiàng)均未履行必要決策審批程序和披露義務(wù)，不符合《上市公司信息披露管理辦法》第二條、第三十條的規(guī)定。
二、現(xiàn)金流量表數(shù)據(jù)核算不準(zhǔn)確
廣東甘化在編制全資子公司四川升華電源科技有限公司(以下簡稱升華電源) 2018年度現(xiàn)金流量表時，將升華電源的2480萬元定期結(jié)構(gòu)性存款產(chǎn)品確認(rèn)為現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物，導(dǎo)致公司2018年度現(xiàn)金流量表“期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額”多計(jì)2480萬元，“投資支付的現(xiàn)金”少計(jì)2480萬元。上述情形不符合《上市公司信息披露管理辦法》第二條和《企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則第31 號一一現(xiàn)金流量表》第二條、第十九條等規(guī)定。
三、內(nèi)幕信息管理不規(guī)范
一是多次遺漏內(nèi)幕信息知情人登記事項(xiàng)。廣東甘化于2019年2月18日召開董事會會議，審議通過以公司辦公大樓及周邊配套用地土地使用權(quán)作抵押向江門農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司東華支行申請4800萬元借款的議案; 2018年10月10日和2019年3月19日，公司分別收到原董事長胡成中和原董事陳曉東的辭職報(bào)告;公司于2018年11月26日公告對公司本部廠區(qū)"三舊"改造第四塊土地公開掛牌出讓。公司未將上述重大事件作為內(nèi)幕信息進(jìn)行登記。二是未登記向控股股東報(bào)送財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的事項(xiàng)。公司每月將相關(guān)經(jīng)營財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)報(bào)送給控股股東德力西集團(tuán)有限公司，但公司未對控股東知悉經(jīng)營財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的的相關(guān)人員作為內(nèi)幕信息知情人進(jìn)行登記。三是公司未建立專門的內(nèi)幕信息知情人檔案。四是個別內(nèi)幕信息事項(xiàng)登記不準(zhǔn)確。公司于2018年8月開始籌劃生物中心股權(quán)轉(zhuǎn)讓事項(xiàng)，但相關(guān)內(nèi)幕信息登記表上登記的知情日期最早為2018年10月25日，與實(shí)際不符。上述情形違反了《關(guān)于上市公司建立內(nèi)幕信息知情人登記管理制度的規(guī)定》第六條、第七條的規(guī)定。
廣東甘化時任董事長胡成中、總經(jīng)理施永晨、董事會秘書沙偉、財(cái)務(wù)總監(jiān)雷忠，未按照《上市公司信息披露管理辦法》第三條的規(guī)定履行勤勉盡責(zé)義務(wù)，對公司相關(guān)違規(guī)行為負(fù)有責(zé)任。
根據(jù)《上市公司信息披露管理辦法》第五十九條的規(guī)定，我局決定對你們采取出具警示函的行政監(jiān)管措施。你們應(yīng)認(rèn)真吸取教訓(xùn)，切實(shí)加強(qiáng)對證券法律法規(guī)的學(xué)習(xí)，依法真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時、公平地履行信息披露義務(wù)，嚴(yán)格規(guī)范內(nèi)幕信息知情人登記管理，并對相關(guān)責(zé)任人員進(jìn)行內(nèi)部問責(zé)，于收到本決定書30日內(nèi)向我局報(bào)送公司整改報(bào)告、內(nèi)部問責(zé)情況，同時抄報(bào)深圳證券交易所。
如果對本監(jiān)督管理措施不服，可以在收到本決定書之日起60日內(nèi)向中國證券監(jiān)督管理委員會提出行政復(fù)議申請；也可以在收到本決定書之日起6個月內(nèi)向有管轄權(quán)的人民法院提起訴訟。復(fù)議與訴訟期間，上述監(jiān)督管理措施不停止執(zhí)行。”
公司高度重視上述問題，將嚴(yán)格按照相關(guān)要求，在規(guī)定時間內(nèi)上報(bào)整改報(bào)告和內(nèi)部問責(zé)情況。公司將加大內(nèi)控治理力度，要求相關(guān)人員加強(qiáng)對相關(guān)法律法規(guī)及規(guī)范性文件的學(xué)習(xí)，履行勤勉盡責(zé)義務(wù)，不斷提高規(guī)范運(yùn)作意識和信息披露質(zhì)量，切實(shí)維護(hù)全體股東權(quán)益。
特此公告。
江門甘蔗化工廠（集團(tuán)）股份有限公司董事會
二〇二〇年一月二十三日
